Management rizik – Principy a směrnice

ČSN
ISO 31000

01 0351

Obsah

Contents

Strana

Page

Předmluva 6

Úvod 7

Management rizik – Zásady a směrnice 11

1 Předmět 11

2 Termíny a definice 11

3 Zásady 18

4 Rámec (struktura) 19

4.1 Všeobecně 19

4.2 Mandát a závazek 21

4.3 Návrh rámce pro řízení rizik 21

4.3.1 Pochopení organizace a jejího kontextu 21

4.3.2 Stanovení politiky managementu rizik 22

4.3.3 Odpovědnost 22

4.3.4 Integrace do procesů organizace 23

4.3.5 Zdroje 23

4.3.6 Nastavení mechanismů pro vnitřní komunikaci a hlášení 23

4.3.7 Nastavení mechanismů pro vnější komunikaci a hlášení 24

4.4 Implementování managementu rizik 24

4.4.1 Implementování rámce pro management rizik 24

4.4.2 Implementování procesu managementu rizik 24

4.5 Monitorování a přezkoumávání rámce 25

4.6 Neustálé zlepšování rámce 25

5 Proces 25

5.1 Všeobecně 25

5.2 Komunikace a konzultace 27

5.3 Stanovení kontextu 27

5.3.1 Všeobecně 27

5.3.2 Stanovení vnějšího kontextu 28

5.3.3 Stanovení vnitřního kontextu 28

5.3.4 Stanovení kontextu v rámci procesu
managementu rizik 29

5.3.5 Určování kritérií rizik 29

Strana

5.4 Posuzování rizik 30

5.4.1 Všeobecně 30

5.4.2 Identifikace rizik 30

5.4.3 Analýza rizik 31

5.4.4 Hodocení rizik 31

5.5 Ošetření rizik 32

5.5.1 Všeobecně 32

5.5.2 Výběr možností ošetření rizik 32

5.5.3 Příprava a implementování plánů ošetření rizik 33

5.6 Monitorování a přezkoumávání 34

5.7 Zaznamenávání procesu managementu rizik 34

Příloha A (informativní)  Příznaky rozšířeného managementu rizik 35

Bibliografie 37

Foreword 6

Introduction 7

Risk management – Principles and guidelines 11

1 Scope 11

2 Terms and definitions 11

3 Principles 18

4 Framework 19

4.1 General 19

4.2 Mandate and commitment 21

4.3 Design of framework for managing risk 21

4.3.1 Understanding of the organization and its context 21

4.3.2 Establishing risk management policy 22

4.3.3 Accountability 22

4.3.4 Integration into organizational processes 23

4.3.5 Resources 23

4.3.6 Establishing internal communication
and reporting mechanisms 23

4.3.7 Establishing external communication
and reporting mechanisms 24

4.4 Implementing risk management 24

4.4.1 Implementing the framework for managing risk 24

4.4.2 Implementing the risk management process 24

4.5 Monitoring and review of the framework 25

4.6 Continual improvement of the framework 25

5 Process 25

5.1 General 25

5.2 Communication and consultation 27

5.3 Establishing the context 27

5.3.1 General 27

5.3.2 Establishing the external context 28

5.3.3 Establishing the internal context 28

5.3.4 Establishing the context of the risk management process 29

5.3.5 Defining risk criteria 29

Strana

5.4 Risk assessment 30

5.4.1 General 30

5.4.2 Risk identification 30

5.4.3 Risk analysis 31

5.4.4 Risk evaluation 31

5.5 Risk treatment 32

5.5.1 General 32

5.5.2 Selection of risk treatment options 32

5.5.3 Preparing and implementing risk treatment plans 33

5.6 Monitoring and review 34

5.7 Recording the risk management process 34

Annex A (informative)  Attributes of enhanced risk management 35

Bibliography 37

Odmítnutí odpovědnosti za PDF

PDF disclaimer

Tento soubor PDF může obsahovat vložené typy písma. V souladu s licenční politikou Adobe je přípustné tento soubor tisknout nebo prohlížet, nesmí být však editován, pokud nejsou vložené znaky opatřeny licencí a nejsou nainstalovány v počítači, na kterém se editace provádí. Stažením tohoto souboru na lokální počítač přijímají strany odpovědnost za neporušování licenční politiky Adobe.

This PDF file may contain embedded typefaces. In accordance with Adobe’s licensing policy, this file may be printed or viewed but shall not be edited unless the typefaces which are embedded are licensed to and installed on the computer performing the editing. In downloading this file, parties accept therein the responsibility of not infringing Adobe’s licensing policy.

Adobe je obchodní značka „Adobe Systems Incorporated“.

Adobe is a trademark of Adobe Systems Incorporated.

Podrobnosti o softwarových produktech, které byly použity při vytváření tohoto PDF souboru, lze nalézt ve všeobecných informacích vztahujících se k tomuto souboru; parametry pro vytváření PDF souborů byly optimalizovány pro tisk. Veškerá pozornost byla věno-
vána tomu, aby byl soubor vhodný pro používání všemi členy ISO. V případě nepravděpodobné události a zjištění souvisícího problému zašlete, prosím, informaci Ústřednímu sekretariátu na níže uvedenou adresu.

Details of the software products used to create this PDF file can be found in the General Info relative to the file; the PDF-creation parameters were optimized for printing. Every care has been taken to ensure that the file is suitable for use by ISO member bodies. In the unlikely event that a problem relating to it is found, please inform the Central Secretariat at the address given below.

© ISO 2009

© ISO 2009

Veškerá práva vyhrazena. Pokud není specifikováno jinak, nesmí být žádná část této publikace reprodukována nebo používána v jakékoliv formě nebo jakýmkoliv způsobem, elektronickým nebo mechanickým, včetně fotokopií a mikrofilmů, bez písemného svolení buď od organizace ISO na níže uvedené adrese, nebo od členské organizace ISO v zemi žadatele.

All rights reserved. Unless otherwise specified, no part of this publication may be reproduced or utilized in any form or by any means, electronic or mechanical, including photocopying and microfilm, without permission in writing from either ISO at the address below or ISO's member body in the country of the requester.

ISO copyright office
Case postale 56 · CH-1211 Geneva 20
Tel. + 41 22 749 01 11
Fax + 41 22 749 09 47
E-mail copyright@iso.org
Web www.iso.org
Vydáno ve Švýcarsku

ISO copyright office
Case postale 56 · CH-1211 Geneva 20
Tel. + 41 22 749 01 11
Fax + 41 22 749 09 47
E-mail copyright@iso.org
Web www.iso.org
Published in Switzerland

Předmluva

Foreword

ISO (Mezinárodní organizace pro normalizaci) je celosvětovou federací národních normalizačních orgánů (členů ISO). Mezinárodní normy obvykle připravují technické komise ISO. Každý člen ISO, který se zajímá o předmět, pro který byla vytvořena technická komise, má právo být v této technické komisi zastoupen. Práce se zúčastňují také vládní i nevládní mezinárodní organizace, s nimiž ISO navázala pracovní styk. ISO úzce spolupracuje s Mezinárodní elektrotechnickou komisí (IEC) ve všech záležitostech normalizace v elektrotechnice.

ISO (the International Organization for Standardization) is a worldwide federation of national standards bodls (ISO member bodies). The work of preparing International Standards is normally carried out through ISO technical committees. Each member body interested in a subject for which a technical committee has been established has the right to be represented on that committee. International organizations, governmental and non-governmental, in liaison with ISO, also take part in the work. ISO collaborates closely with the International Electrotechnical Commission (IEC) on all matters of electrotechnical standardization.

Mezinárodní normy se navrhují podle pravidel uvedených ve směrnicích ISO/IEC, části 2.

International Standards are drafted in accordance with the rules given in the ISO/IEC Directives, Part 2.

Hlavním úkolem technických komisí je tvorba mezinárodních norem. Návrhy mezinárodních norem přijaté technickými komisemi se rozesílají členským orgánům k hlasování. Zveřejnění mezinárodní normy vyžaduje schválení alespoň 75 % hlasujících členů.

The main task of technical committees is to prepare International Standards. Draft International Standards adopted by the technical committees are circulated to the member bodies for voting. Publication as an International Standard requires approval by at least 75 % of the member bodies casting a vote.

Upozorňuje se na možnost, že některé prvky tohoto dokumentu mohou být předmětem patentových práv. ISO není odpovědná za identifikování jakýchkoli nebo všech těchto patentových práv.

Attention is drawn to the possibility that some of the elements of this document may be the subject of patent rights. ISO shall not be held responsible for identifying any or all such patent rights.

ISO 31000 byla vypracována pracovní skupinou Technického řídicího výboru pro management rizik.

ISO 31000 was prepared by the ISO Technical Management Board Working Group on risk management.

Úvod

Introduction

Organizace všech typů a velikostí jsou vystaveny působení vnitřních a vnějších faktorů a vlivů, které vytvářejí nejistotu, zda a kdy dosáhnou svých cílů. Účinek, který má tato nejistota na dosažení cílů organizace, je riziko.

Organizations of all types and sizes face internal and external factors and influences that make it uncertain whether and when they will achieve their objectives. The effect this uncertainty has on an organization's objectives is “risk”.

Všechny činnosti organizace zahrnují rizika. Organizace řídí rizika tím, že je identifikují, analyzují a pak vyhodnocují, zda by rizika mohla být změněna jejich ošetřením tak, aby se uspokojivě vešla do hranic příslušejících kritérií rizik. V průběhu tohoto procesu komunikují a konzultují se zainteresovanými stranami a monitorují a přezkoumávají rizika i opatření, která rizika modifikují, aby se zajistilo, že žádná další ošetření rizik už není zapotřebí. Tato mezinárodní norma podrobně popisuje tento systematický a logický proces.

All activities of an organization involve risk. Organizations manage risk by identifying it, analysing it and then evaluating whether the risk should be modified by risk treatment in order to satisfy their risk criteria. Throughout this process, they communicate and consult with stakeholders and monitor and review the risk and the controls that are modifying the risk in order to ensure that no further risk treatment is required. This International Standard describes this systematic and logical process in detail.

Zatímco všechny organizace řídí rizika jen do určité úrovně, tato mezinárodní norma stanoví řadu principů, které je třeba naplnit, aby byl management rizik efektivní. Tato mezinárodní norma doporučuje, aby organizace rozvíjely, implementovaly a kontinuálně zlepšovaly rámec, jehož účelem je integrovat proces pro řízení rizik do svého celkového vedení, strategie a plánování, managementu, procesů podávání hlášení, politik, hodnot a kultury.

While all organizations manage risk to some degree, this International Standard establishes a number of principles that need to be satisfied to make risk management effective. This International Standard recommends that organizations develop, implement and continuously improve a framework whose purpose is to integrate the process for managing risk into the organization's overall governance, strategy and planing, management, reporting processes, policies, values and culture.

Management rizik lze aplikovat na celou organizaci, v mnoha oblastech a na mnohých úrovních, v kteroukoli dobu, stejně jako pro specifické funkce, projekty nebo činnosti.

Risk management can be applied to an entire organization, at its many areas and levels, at any time, as well as to specific functions, projects and activities.

Přestože zavedené postupy managementu rizik byly v průběhu času vyvíjeny v rámci mnoha sektorů pro splnění různých potřeb, zavedení konzistentních procesů v rámci celkové struktury může pomoci zajistit, aby bylo řízení rizik v rámci celé organizace smysluplné, efektivní a koherentní. Generický přístup, popsaný v této mezinárodní normě, poskytuje principy a návody pro řízení jakékoli formy rizika systematickým, transparetním a důvěryhodným způsobem a v rámci jakéhokoli rozsahu i kontextu.

Although the practice of risk management has been developed over time and within many sectors in order to meet diverse needs, the adoption of consistent processes within a comprehensive framework can help to ensure that risk is managed effectively, efficiently and coherently across an organization. The generic approach described in this International Standard provides the principles and guidelines for managing any form of risk in a systematic, transparent and credible manner and within any scope and context.

Každý specifický sektor nebo využití managementu rizik přináší s sebou individuální potřeby, uživatele, vnímání a kritéria. Hlavní úlohou této mezinárodní normy je tudíž zavedení „stanovení kontextu“ na počátku generického procesu managementu rizik. Stanovení kontextu zachytí cíle organizace, prostředí, ve kterém usiluje o své cíle, její zainteresované strany a různorodost kritérií rizik – a to všechno pomůže odkrýt a vyhodnotit povahu a komplexnost jejích rizik.

Each specific sector or application of risk management brings with it individual needs, audiences, perceptions and criteria. Therefore, a key feature of this International Standard is the inclusion of “establishing the context” as an activity at the start of this generic risk management process. Establishing the context will capture the objectives of the organization, the environment in which it pursues those objectives, its stakeholders and the diversity of risk criteria – all of which will help reveal and assess the nature and complexity of its risks.

Vztah mezi zásadami pro management rizik, rámcem, pomocí kterého vzniká a procesy managementu rizik, popsanými touto mezinárodní normou, je znázorněn na obrázku 1.

The relationship between the principles for managing risk, the framework in which it occurs and the risk management process described in this International Standard are shown in Figure 1.

Management rizik, pokud je dobře zaveden a udržován podle této mezinárodní normy, umožňuje organizacím například:

When implemented and maintained in accordance with this International Standard, the management of risk enables an organization to, for example:

• zvýšit pravděpodobnou možnost dosažení cílů;

• být v souladu s příslušnými požadavky zákonů, předpisů a mezinárodních norem;

Tato mezinárodní norma je určena, aby naplnila potřeby širokého rozsahu zainteresovaných stran, včetně:

This International Standard is intended to meet the needs of a wide range of stakeholders, including:

1. těch, kteří odpovídají za vývoj politiky managementu rizik v rámci své organizace;

1. those responsible for developing risk management policy within their organization;

2. těch, kteří odpovídají za zajištění efektivního řízení rizik buď v rámci celé organizace, nebo v rámci určité oblasti, projektu nebo činnosti;

2. those accountable for ensuring that risk is effectively managed within the organization as a whole or within a specific area, project or activity;

3. těch, kteří potřebují vyhodnotit efektivnost organizace v řízení rizik; a 

3. those who need to evaluate an organization effectiveness in managing risk; and

4. zpracovatelů norem, pokynů, postupů a návodů celých nebo jejich částí, které stanovují, jak řídit rizika v rámci specifických kontextů těchto dokumentů.

4. developers of standards, guides, procedures and codes of practice that, in whole or in part, set out how risk is to be managed within the specific context of these documents.

Současné praktiky a procesy managementu mnoha organizací obsahují součásti managementu rizik a mnoho organizací již také zavedlo formalizovaný proces managementu rizik pro určité typy rizik nebo situací. V takových případech se může organizace rozhodnout provést kritické přezkoumání těchto existujících přístupů a procesů z pohledu této mezinárodní normy.

The current management practices and processes of many organizations include components of risk management, and many organizations have already adopted a formal risk management process for particular types of risk or circumstances. In such cases, an organization can decide to carry out a critical review of its existing practices and processes in the light of this International Standard.

V této mezinárodní normě se používá jak výraz „management rizik“, tak i „řízení rizik“. Za všeobecných podmínek „management rizik“ vyjadřuje architekturu (zásady, rámec a proces) pro efektivní řízení rizik, zatímco „řízení rizik“ vyjadřuje používání této architektury pro konkrétní rizika.

In this International Standard, the expressions “risk management” and “managing risk” are both used. In general terms, “risk management” refers to the architecture (principles, framework and process) for managing risks effectively, while “managing risk” refers to applying that architecture to particular risks.

Management rizik – Zásady a směrnice

Risk management – Principles
and guidelines

1 Předmět

1 Scope

Tato mezinárodní norma poskytuje zásady a generické směrnice pro management rizik.

This International Standard provides principles and generic guidelines on risk management.

Tuto mezinárodní normu mohou využívat všechny veřejné, soukromé nebo státní podniky, sdružení, skupiny nebo jedinci. Proto tato mezinárodní norma není specifická pro žádný průmysl nebo sektor.

This International Standard can be used by any public, private or community enterprise, association, group or individual. Therefore, this International Standard is not specific to any industry or sector.

POZNÁMKA Pro zjednodušení budou všichni nejrůznější uživatelé této normy označováni všeobecným termínem „organizace“.

NOTE For convenience, all the different users of this International Standard are referred to by the general term “organization”.

Tuto mezinárodní normu lze používat v průběhu celého života organizace a pro široký rozsah činností, včetně strategií a rozhodnutí, provozu, procesů, funkcí, projektů, služeb a majetku (aktiv).

This International Standard can be applied throughout the life of an organization, and to a wide range of activities, including strategies and decisions, operations, processes, functions, projects, products, services and assets.

Tuto mezinárodní normu lze použít pro všechny typy rizik, ať jsou jakékoli povahy, a jak pro pozitivní, tak pro negativní následky.

This International Standard can be applied to any type of risk, whatever its nature, whether having positive or negative consequences.

Přestože tato mezinárodní norma je generickou směrnicí, není zamýšlena pro rozvíjení jednotného managementu rizik napříč organizacemi. Návrh a implementování plánů a rámců managementu rizik bude potřebovat zohlednit měnící se potřeby specifických organizací, jejich zvláštní cíle, souvislosti, strukturu, činnosti, procesy, funkce, projekty, produkty, služby nebo vlastnictví a specifické používané zavedené postupy.

Although this International Standard provides generic guidelines, it is not intended to promote uniformity of risk management across organizations. The design and implementation of risk management plans and frameworks will need to take into account the varying needs of a specific organization, its particular objectives, context, structure, operations, processes, functions, projects, products, services, or assets and specific practices employed.

Je záměrem, aby tato mezinárodní norma byla využívána k harmonizování procesů managementu rizik v existujících a budoucích normách. Poskytuje to společný přístup v podporování norem týkajících se specifických rizik a/nebo sektorů, aniž by nahrazovala tyto normy.

It is intended that this International Standard be utilized to harmonize risk management processes in existing and future standards. It provides a common approach in support of standards dealing with specific risks and/or sectors, and does not replace those standards.

Tato mezinárodní norma není určena pro účely certifikace.

This International Standard is not intended for the purpose of certification.